ご依頼の経緯
S様（60代・男性・東京都小平市）は、両親の相続を経験し、ご自身もまとまった資産を相続されました。その結果、今後のご自身の相続に備える必要性を強く感じるようになり、「自分の子どもたちにできるだけスムーズに、そして適正に財産を残してあげたい」と考えるようになりました。特に、ご両親の相続手続きにおいて大変な思いをされたことが今回のきっかけです。
そうした中で、S様は「小平市 遺言書作成」のキーワードで検索して当事務所のホームページをご覧になり、これまでの豊富な解決事例に信頼を感じてくださり、遺言書の作成についてご相談いただきました。
担当行政書士のコメント
S様のお悩みは「配偶者に相続させるべきか、それとも子どもに直接相続させるべきか」という点に集約されていました。特に将来の二次相続まで見据えたうえで、最適な分割案を模索したいというご希望が強くありました。
そのため、まずは税理士と連携し、S様のご家族構成・資産内容に基づいた相続税のシミュレーションを実施しました。一次相続と二次相続の両方のシナリオを比較することで、相続税がどのように発生するのかを具体的に把握し、それを踏まえた遺言書の内容を設計することにしました。
工夫した点
相続税の最適化に向けて、以下の点を特に工夫しました。
- 相続税シミュレーションの実施：複数の財産分割パターンについて、一次・二次相続時の税額をシミュレーション。
- 遺言書の形式選定：自筆証書遺言と公正証書遺言のそれぞれの特徴（費用、効力、手続きの煩雑さなど）を丁寧に説明し、S様に選択していただけるようにしました。
- 生前贈与の提案：相続税の負担を軽減するため、基礎控除内での生前贈与を継続的に行うプランも提案。2024年の法改正によって「相続開始前7年以内の贈与は相続財産に持ち戻しとなる」ため、今すぐに始めるべき理由も明確にしました。
これらの提案を通じて、S様にとって最も納得できる遺言書作成の形を一緒に模索しました。
その結果
S様は、最終的にお子様に多くの財産を残す方針で遺言書を作成されました。配偶者に大部分を相続させる案は税額面で不利になることがわかり、シミュレーションを踏まえて判断された結果です。
また、遺言の形式としては、自筆証書遺言を選択。遺言書の紛失や改ざんを防ぐため、法務局の「自筆証書遺言保管制度」を活用することとし、手続きの準備も当事務所がサポートしました。併せて、相続人に対する生前贈与もすぐに開始することとなり、税理士とともに贈与スケジュールの立案も行いました。
お客様の声
「両親の相続のときは、突然のことだったので何も準備ができていなくて本当に大変でした。今回は、しっかりと遺言書を作ることができて、心から安心しています。税金のことまで細かくシミュレーションしてもらえて、将来の不安が一つ解消されました。生前贈与のことも早く知っておいて良かったです。」
東京都小平市で相続や遺言書の作成を検討されている方へ。
遺言書は「まだ早い」と思っているうちに、準備のタイミングを逃してしまう方が少なくありません。特に相続税の負担を少しでも軽減したいと考えている方にとっては、生前からの準備が重要です。当事務所では、相続税の専門家と連携し、お客様一人ひとりに合った最適な相続設計をご提案いたします。
「どのような内容で遺言書を作成すればよいか迷っている」「自筆証書遺言と公正証書遺言のどちらがよいか判断がつかない」そんなときこそ、ぜひご相談ください。小平市での豊富な実績を活かして、安心の遺言書作成をお手伝いいたします。
